ISA 계좌 국내투자형 신설 중개형 일임형 신탁형까지 총 4가지 유형 비교 정리

24년에 정부에서 ISA 계좌를 활성화하기 위해 국내투자형 ISA를 신설하겠다고 발표했습니다. 일반 ISA와는 달리 국내 주식과 국내 주식 펀드에만 투자할 수 있지만 최대 2,000만원까지 비과세를 받을 수 있어 기대되는 유형입니다. 다른 유형과 함께 내용을 살펴보도록 하겠습니다.

 

 

 

[목차]

 

 

 

일반 ISA 유형 알아보기

일반 ISA의 특징을 간단히 알아보도록 하겠습니다. 종합자산계좌로 불리는 만큼 예금, 펀드, ETF, ELS 등 한계좌에 담아서 관리할 수 있는 계좌입니다. 전체 금융, 증권사들을 통틀어 1계좌만 개설할 수 있습니다. 특징은 각종 투자를 통해 수익이 발생했을 경우 수익에서 일반형은 500만원, 서민형은 1,000만원을 비과세하고 나머지 수익에 대해서만 9.9% 분리과세합니다. 예를 들면 ISA를 사용하지 않으면 전체 수익에 대해 배당소득세 15.4%를 떼어가는데 비과세가 적용되고 나머지 금액에 대해서도 절세효과를 누릴 수 있는 상품입니다.

 

ISA의 유형은 3가지로 나뉘어져 있습니다. 중개형, 일임형, 신탁형입니다. 주요 차이점은 직간접 운용방식과 3가지 유형 모두 ETF, 펀드 등 투자가능하나 조금씩 투자 가능한 상품 범위가 다릅니다.

 

중개형 : 본인이 직접 매매하는 방식이며 포트폴리오를 구성할 상품을 직접 선택합니다.

일임형 : 은행이나 증권사에서 구성된 포트폴리오에 맡기는 방식입니다. 운용보수가 높습니다.

신탁형 : 본인이 선택한 상품에 대해 운용지시합니다. 국내주식은 투자할 수 없으며 대신 예금을 선택할 수 있습니다.

 

나의 투자 적합도에 따라 그리고 원하는 상품이 있는 유형으로 선택하셔야 합니다.

아래 표에 유형별 투자 가능 상품을 정리하였으니 참고하시기 바랍니다.

구분	중개형	일임형	신탁형
투자가능상품	국내주식, ETF, ETN, RP,  펀드, 리츠, 수익증권, 파생결합증권	ETF, 펀드	예금, ETF, ETN, RP,  펀드, 리츠, 수익증권, 파생결합증권
운용방식	직접	간접(포트폴리오 선택)	간접(운용지시)

 

 

국내투자형 ISA 신설

국내 주식 및 펀드 투자만 가능한 국내형 ISA 유형이 신설될 예정입니다. 서민형(농어민형)의 경우 최대 2천만원의 비과세 혜택이 주어집니다.(※ 국내투자 일반형은 1천만원 비과세) 요즘 미국주식이 대세이지만 국내 주식도 우량 종목에 장기투자할 경우 큰 수익과 함께 수익 전액 비과세를 받아볼 수도 있는 좋은 유형으로 여겨집니다.

 

국내투자형의 특징은

① 금융소득종합과세자 가입이 가능합니다. 즉 이미 연 2천만원 수익을 내고 있는 투자자에 대해서는 일반형 ISA 가입이 불가했으나 가입이 가능하게 됩니다. 단, 비과세 혜택은 없고 14% 분리과세 혜택만 줍니다. 15.4% 보다는 약간 세제 혜택이 있는 수준입니다.

② 물론 일반형 ISA, 국내투자형 ISA 중 1계좌만 선택해서 개설해야 합니다.

③ 납입한도는 최대 2억원(연 4천만원 x 5년)으로 일반형 ISA와 같습니다.

 

 

ISA 꼭 알아두면 좋은 팁

지금까지 대표적인 특징들만 설명드렸습니다. 하지만 몇가지 꿀팁을 잘 활용하면 내게 더 적합한 타입으로 운용하고 상황에 맞는 전략을 수립할 수 있을 것 입니다. 아래와 같이 설명드리겠습니다.

 

① 은행에서 ISA를 개설할 경우 중개형이 없습니다. 따라서 국내주식을 직접 담고 싶은 경우 증권사에서 만들어야 합니다.

② 만기설정은 최대한 길게 설정하면 좋습니다. 3년으로 했을때 그 사이에 소득 조건 등 자격으로 인해 서민형에서 일반형으로 전환되면 비과세 한도가 줄어들게 됩니다. 물론 애초 자격에 따른 일반형 가입자는 예외입니다.

③ 연 최대 납입한도 4천만원이나 만약 4천만원을 모두 납입하고 급전으로 2천만원 인출하더라도 인출한도 2천만원이 살아나지 않습니다.

④ 중개형에서 내 투자가 안정적 성향이라면 RP 채권이나 금리형 ETF 선택하는 것도 방법이 될 수 있습니다.

 

 

 

24년 더 커지는 ISA 계좌 절세 효과, 추천 대상, 서민형 전환 방법